Limit płatności gotówką w UE

W celu zapobiegnięcia praniu brudnych pieniędzy i walki z terroryzmem Unia Europejska wprowadziła ograniczenia w płatnościach gotówką do 10 tys. EUR, co po przeliczeniu daje około 43 tys. zł. Dodatkowo obowiązywać będzie weryfikacja klienta, gdy wartość wydatków przekracza 3 tys. EUR, czyli średnio 13 tys. zł. Gdy przedsiębiorca reguluje płatność gotówką, kwota transakcji nie może przekroczyć 10 tys. EUR. Co więcej, jeżeli płatność przekracza kwotę 3 tys. EUR wymagana jest dodatkowa weryfikacja. Te zasady muszą zostać wprowadzone w życie przez państwa członkowskie w terminie 3 lat. W 2025 roku we Frankfurcie zacznie funkcjonować nowy Organ ds. przeciwdziałania praniu pieniędzy i terroryzmu (AMLA). Podjęte działania mają na celu uniemożliwienie legalizowania dochodów z wykorzystaniem pośrednictwa systemu finansowego przez oszustów, przestępczość zorganizowaną oraz terrorystów.

Nowy limit płatności gotówkowych w UE – 10 000 EUR

Rada UE oraz Parlament Europejski w styczniu 2024 roku podjęły pozytywną decyzję w sprawie wstępnego porozumienia odnośnie do części pakietu zmian prawnych, których podstawowym celem jest przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

Uchwalone zostanie Rozporządzenie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy (Anti Money Laundering Regulation – AMLR) oraz Dyrektywa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy (Anti Money Laundering Directive – AMLD).

Rada UE oraz Parlament Europejski już wyraziły zgodę w kwestii nowych przepisów. Kolejny krok polega na zatwierdzeniu ich przez przedstawicieli państw członkowskich w Komitecie Stałych Przedstawicieli oraz Parlamentowi Europejskiemu. Kiedy zostaną zatwierdzone, wystąpi obowiązek formalnego przyjęcia przez Radę i Parlament, następnie odbywa się publikacja w Dzienniku Urzędowym UE i przepisy zaczynają obowiązywać.

Nowe przepisy nakładają na państwa członkowskie limit płatności gotówkowych w kwocie 10 000 EUR (może zostać obniżony przez państwa członkowskie, ale to indywidualna decyzja).

Jeżeli dochodzi do sporadycznej transakcji gotówkę w kwocie pomiędzy 3 000 EUR a 10 000 EUR podmioty powiązane, do których zaliczamy banki, instytucje finansowe, agencje nieruchomości, podmioty zarządzające aktywami, kasyna, handlowcy – sklepy mają obowiązek weryfikacji.

Zgodnie z art. 59 ust. 4 projektu rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie przeciwdziałania korzystaniu z systemu finansowaniu w celu prania pieniędzy i finansowania terroryzmu (AMLR) zakaz nie odnosi się do płatności, które nie dotyczą prowadzonej działalności zawodowej, które odbywają się pomiędzy osobami fizycznymi, a także do płatności, które odbywają się w placówkach instytucji kredytowej, instytucji pieniądza elektronicznego i instytucji płatniczych.

Przewiduje się zawieszenie stosowania obowiązujących ograniczeń w odbywaniu i akceptowaniu płatności gotówkowych w sytuacji, kiedy wystąpią okoliczności powiązane z tzw. „siłą wyższą” (art. 59 ust. 6a AMLR).

Kogo obowiązuje limit płatności gotówkowych?

Minister Finansów podaje, że ograniczenie w wykonywaniu i akceptacji płatności gotówkowych dotyczy przedsiębiorców, którzy zajmują się obrotem towarów lub świadczeniem usług.

Ograniczenia mogą stanowić spore utrudnienie również dla obywateli, który nie są przedsiębiorcami. Obecne przepisy w Polsce nie wprowadzają żadnego limitu płatności gotówkowych dla osób prywatnych.

Minister Domański nie był w stanie odpowiedzieć na pytanie, czy w Polsce obowiązywać będzie niższy limit, czy będzie to 10 000 EUR.

Obecne przepisy

Art. 19 ustawy z 6 marca 2018 – Prawo przedsiębiorców wskazuje, iż dokonywanie albo przyjmowanie płatności, które są powiązane z działalnością gospodarczą, odbywa się przy pomocy rachunku płatniczego przedsiębiorcy w każdym przypadku, kiedy:

• strona transakcji, z której wynika płatność to inny przedsiębiorca i
• jednorazowa wartość transakcji, bez względu na liczbę wynikających z niej płatności jest większa od kwoty 15 000 zł albo równowartości tej kwoty, gdzie transakcje w walutach obcych zostają przeliczone na złotówki zgodnie ze średnim kursem walut obcych, które ogłasza Narodowy Bank Polski z ostatniego dnia roboczego, który poprzedza dzień wykonania transakcji.

Obowiązek weryfikacji w transakcjach przekraczających 3 tys. EUR będzie wyjątkowo problematyczny w sklepach budowlanych oraz sklepach z elektroniką, gdzie przy sporych zakupach pojawi się obowiązek regulowania płatności z wykorzystaniem metody bezgotówkowej.

Data publikacji: 2024-06-15, autor: FakturaXL